Crear una sociedad patrimonial puede tener sentido para determinados perfiles con inmuebles, inversiones u otros activos, pero no es una estructura que resulte ventajosa por defecto. La fiscalidad, los costes de mantenimiento, la forma de aportar los activos y el uso que se haga de la sociedad pueden cambiar bastante el resultado.
Por eso conviene contar con un profesional que domine fiscalidad, derecho societario y planificación patrimonial antes de tomar una decisión. También es recomendable analizar previamente cómo encaja esta estructura dentro de una estrategia más amplia de gestión y protección del patrimonio.
Asesores especializados en sociedades patrimoniales
A continuación reunimos algunos de los asesores y despachos más destacados para estudiar la creación de una sociedad patrimonial, valorando especialmente su experiencia fiscal, conocimiento mercantil y capacidad para analizar cada caso de forma individual.
Empresa familiar y estructuras patrimoniales
J&A Garrigues, S.L.P.
Garrigues encabeza la selección por su práctica explícita en estructuras societarias y patrimoniales para empresas familiares. Puede coordinar fiscalidad, pactos de socios, gobierno, sucesión y separación entre activos del negocio y patrimonio de la familia. Su análisis de 2025 sobre sociedades cabecera insiste en que no existen estructuras estándar y que la solución debe responder a las necesidades reales del negocio y de sus propietarios.
Encaja mejor cuando ya hay una empresa operativa, participaciones, inmuebles o una futura transmisión generacional, y la patrimonial podría formar parte de un grupo más amplio. Para una sola vivienda alquilada puede resultar una capacidad desproporcionada. Conviene pedir un diagnóstico previo que compare participación directa, holding y sociedad de mera tenencia, y que cuantifique aportaciones, dividendos, costes recurrentes y posibles efectos sobre los incentivos de empresa familiar.
Planificación, constitución y asesoramiento continuado
Auren Legal
Auren ofrece el recorrido más operativo de la lista: planificación y constitución de la entidad, derecho societario continuado, fiscalidad y externalización de contabilidad y obligaciones. Su área legal menciona expresamente holdings, empresa familiar, sucesión y operaciones sobre sociedades con activos inmobiliarios. Esa combinación permite que el diseño no termine en la escritura y que alguien controle después libros, impuestos y acuerdos sociales.
Es una alternativa adecuada para empresarios y propietarios que quieren un único coordinador y necesitan mantenimiento, no solo una consulta sofisticada. Antes de contratar, hay que separar el coste inicial del servicio anual y exigir dos escenarios: sociedad con actividad económica y entidad patrimonial. En alquileres, la clasificación no depende del nombre elegido ni de acumular inmuebles, sino de la afectación y de los medios empleados. Tampoco debe darse por supuesto que una aportación de pisos sea neutra.
Private Client & Family Office
Pérez-Llorca Abogados, S.L.P.
Pérez-Llorca resulta especialmente sólido cuando la estructura cruza patrimonio privado, inversión inmobiliaria, sociedades operativas y más de una jurisdicción. Su práctica de Private Client & Family Office cubre planificación fiscal, mercantil y sucesoria, residencia y vehículos de inversión; el equipo fiscal trabaja además con no residentes que invierten en España y coordina operaciones con Corporate y Real Estate.
Es un perfil para patrimonios altos, ventas empresariales, familias móviles o inversiones que requieren revisar convenios y riesgos regulatorios. Quien solo busca constituir una SL sencilla debería comparar alcance y honorarios con una firma de mantenimiento más próxima. La propuesta debe explicar por qué la sociedad mejora la organización del patrimonio, no limitarse a una diferencia nominal de tipos. También ha de separar el asesoramiento jurídico y fiscal de cualquier recomendación sobre qué productos financieros comprar.
4. PCS, Wealth Management & Family Business
Andersen Tax & Legal Iberia, S.L.P.
Andersen combina una práctica patrimonial específica con equipos de Fiscal, Corporate/M&A y Real Estate. Su servicio público incluye diseño de estructuras para tener y gestionar activos, reorganización de grupos familiares, holdings, planificación internacional e inversiones financieras, inmobiliarias y empresariales. El área mercantil interviene desde la constitución y el gobierno de la sociedad hasta una eventual desinversión.
Destaca para una familia que mezcla inmuebles y negocio, o que debe documentar si la actividad arrendadora está realmente integrada en un grupo. Su análisis de sentencias del Supremo de 2026 advierte que compartir formalmente estructura no basta: debe existir integración económica y funcional acreditable. Esa cautela es valiosa. Antes de crear la sociedad, conviene encargar un mapa de activos afectos, medios humanos, operaciones vinculadas y residencia de los socios, junto con el coste fiscal de trasladar cada bien.
5. Private Client & Private Wealth
Cuatrecasas, Gonçalves Pereira, S.L.P.
Cuatrecasas aporta profundidad fiscal y mercantil para patrimonios donde conviven inversiones, empresa familiar e inmuebles. Private Client & Private Wealth asesora a personas físicas, inversores y negocios familiares, mientras Corporate acompaña sociedades desde su constitución hasta la liquidación y atiende cumplimiento y gobierno. La práctica fiscal cuenta con equipos específicos de empresa familiar, estructuración y planificación sucesoria.
Puede encajar en una reorganización compleja o cuando la futura transmisión pesa tanto como el ahorro anual. Sus publicaciones de 2026 sobre alquileres dentro de grupos familiares subrayan que los criterios recientes deben analizarse caso por caso. Esa misma disciplina debería aplicarse al encargo: proyectar tenencia personal, sociedad patrimonial y estructura con actividad, sin convertir una sentencia favorable en una regla automática. Pide además que se identifiquen activos no afectos y consecuencias en Patrimonio y Sucesiones.
6. Patrimonio familiar y Tax & Legal
RSM Spain
RSM es una opción equilibrada para familias empresarias que necesitan revisar la estructura y sostener sus obligaciones después. Su servicio de patrimonio familiar cubre cumplimiento fiscal, planificación sucesoria, estructuras y riesgos internacionales. El área mercantil añade apoyo societario integral, documentación de juntas y consejos, modificaciones estatutarias y reorganizaciones, con Tax & Legal como coordinación común.
Encaja cuando el verdadero problema no es firmar la constitución, sino mantener contabilidad, acuerdos y fiscalidad durante años, especialmente si existen activos o familiares en distintas jurisdicciones. La web no publica una tarifa ni un paquete específico de sociedad patrimonial, así que debe solicitarse un alcance cerrado. Conviene exigir que el informe cuantifique el coste anual, la política de dividendos y el efecto de mezclar cartera financiera, inmuebles y actividad empresarial, en lugar de concentrarlo todo por comodidad administrativa.
7. Constitución y mantenimiento para inversores internacionales
AGM Abogados
AGM Abogados cierra la lista con un perfil muy concreto: inversores latinoamericanos o no residentes que quieren comprar, alquilar o gestionar activos desde España. Su Latam Desk ofrece creación de SL, SA, sucursales y oficinas, además de mantenimiento mercantil, fiscal, laboral y contable. Real Estate cubre operaciones y fiscalidad inmobiliaria para personas, family offices y compañías nacionales o extranjeras.
Es especialmente útil cuando hay que coordinar residencia, NIF, poderes, convenio de doble imposición, financiación y gestión diaria. La sociedad española no debe elegirse solo porque facilite la operación bancaria o registral. Pide comparar propiedad personal, sociedad residente y, si ya existe una empresa extranjera, inversión desde esa entidad. El informe también debería explicar retenciones, salida de dividendos, posible imposición patrimonial y obligaciones de información, sin presentar ninguna estructura como ahorro garantizado.
¿Necesitas orientación para elegir tu formación?
Hablemos sobre tu casoCómo decidir si te compensa una sociedad patrimonial
Pide una comparación escrita entre mantener los activos a título personal y hacerlo mediante una sociedad. Debe incluir tributos de aportaciones o ventas, financiación, operaciones vinculadas y uso privado de bienes. En 2026, la Agencia Tributaria sitúa a las entidades patrimoniales en el 25%, sin el tipo reducido previsto para ciertas micropymes o entidades nuevas.
Calcula también la salida del dinero. El beneficio tributa en la sociedad y, si se reparte, el socio vuelve a tributar por el dividendo. Suma contabilidad, libros, cuentas anuales, Impuesto sobre Sociedades, nóminas y asesoría. Con pocos activos, necesidad de retirar rentas o inmuebles de uso familiar, esos costes pueden anular la ventaja buscada.
Solicita un presupuesto que separe diagnóstico, constitución, aportación de activos y mantenimiento anual. Para alquileres, exige justificar la actividad económica; para empresa familiar, revisa sucesión y activos no afectos; para no residentes, residencia, convenios y sustancia. El fiscalista diseña la estructura, pero las recomendaciones de inversión corresponden a una entidad autorizada.